【基金托管銀行】基金托管銀行的重要性 基金托管銀行資格和職責
基金托管銀行
由(you)于基(ji)(ji)金托(tuo)管人在基(ji)(ji)金資產(chan)安全運(yun)作中(zhong)的特殊作用,各國(地區)的基(ji)(ji)金監管法規都對基(ji)(ji)金托(tuo)管人的資格有嚴格要求,基(ji)(ji)金托(tuo)管人通常由(you)具備(bei)一定條件(jian)的商業銀行、信托(tuo)公司(si)等專業性(xing)金融機(ji)構擔任。
新興市場對托(tuo)管人通常制定比較(jiao)嚴格(ge)的資格(ge)要求,大都為符合一定資本(ben)條件的銀行等金融機(ji)構,并由監管機(ji)構審核批準。
社保基金運作中的資產管理機構的基本職責是管理和運用基金資產,基金托管銀行的基本職(zhi)責是托管基金資(zi)產。
基金托管銀行的重要性
(一)審查托(tuo)管人的(de)資格(ge)與資信狀況(kuang)
與銀(yin)行(xing)的(de)(de)其他基金(jin)業(ye)務(wu)相比,保持(chi)銀(yin)行(xing)在托管業(ye)務(wu)中的(de)(de)中立和誠信是非常(chang)突(tu)出的(de)(de)特點。這就要(yao)求商業(ye)銀(yin)行(xing)對業(ye)務(wu)管理進行(xing)調整(zheng),設計出符合基金(jin)業(ye)發展方向的(de)(de)業(ye)務(wu)管理結構和業(ye)務(wu)處(chu)理方式(shi),設計出將(jiang)投資人利益始終放在第(di)一位的(de)(de)業(ye)務(wu)模式(shi)。
(二)對托(tuo)管(guan)(guan)銀行的風險管(guan)(guan)理與內部(bu)控制進行監(jian)督
托管行在托管業務中(zhong)主要面(mian)臨以下風險:
( 1 )信(xin)用(yong)風(feng)(feng)險,托管業(ye)務中主要是(shi)交易對手違約風(feng)(feng)險;
( 2 )操作(zuo)風(feng)(feng)險(xian);操作(zuo)失誤或機(ji)械故障(zhang)引(yin)發的風(feng)(feng)險(xian);
( 3 )清算風險等。
(三)對托管行實行現場檢查與非現場監管,并對其托管業務進行年度評估,以促進托管行加強內部控制,提高風險管理水平,適應托管行職責的要求,促進中國資本市場的穩步發展。
基金托管銀行的職責
托管銀行通常由具備(bei)一定條件(jian)的(de)商(shang)業(ye)銀行等專業(ye)性金融(rong)機構(gou)擔(dan)任,主要職責(ze)一般包括:
(1)安(an)全(quan)保管基金資產;
(2)執行基金管理人(ren)的劃款及清算指令(ling);
(3)監督基金管理(li)人的投資運作;
(4)復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值及基金價(jia)格等。
中國之所以(yi)如(ru)此(ci)規定,是(shi)希望托管(guan)人負起監(jian)督責任。但(dan)現(xian)實是(shi)我國現(xian)在的托管(guan)銀行(xing)沒(mei)有履行(xing)其監(jian)督職責。
在實(shi)務環(huan)節上,托管人(ren)對管理人(ren)的(de)自主交易行為范疇(chou)內的(de)投資運作實(shi)際上無(wu)法監督。