一、出差預算包括哪些項目？

出(chu)差(cha)項目、出(chu)差(cha)日期、出(chu)差(cha)人員、出(chu)差(cha)費(fei)(fei)(fei)用：城市間(jian)交通費(fei)(fei)(fei)、住宿費(fei)(fei)(fei)、伙(huo)食補助費(fei)(fei)(fei)和公(gong)雜費(fei)(fei)(fei)等。

二、差旅費的證明材料有哪些？

出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿(su)費、伙(huo)食補助費及其他方面的支(zhi)出。

三、差旅費報銷原則

1、差旅費必須在各(ge)部門(men)預(yu)算(suan)總額內控制開支， 超(chao)預(yu)算(suan)不得開支。

2、員工出差必須(xu)事(shi)前提(ti)出書面申請(qing)(qing)，填制(zhi)出差申請(qing)(qing)單，經其直(zhi)屬上(shang)級(ji)批準。凡(fan)未(wei)得(de)事(shi)先批準的，一律不予報銷。

3、員工出(chu)差(cha)(cha)(cha)途中，因(yin)工作需要臨時(shi)增加出(chu)差(cha)(cha)(cha)行(xing)程到新的出(chu)差(cha)(cha)(cha)地(di)點，經出(chu)差(cha)(cha)(cha)簽批人書面(mian)/郵件確(que)認(ren)后，其增加的行(xing)程作為另一次出(chu)差(cha)(cha)(cha)時(shi)間(jian)，與原出(chu)差(cha)(cha)(cha)時(shi)間(jian)不連(lian)續計算；

該圖片由注冊用戶"生活小當家"提供，版權聲明反饋

4、出差標(biao)準：員(yuan)工出差乘坐交通(tong)工具、住宿(su)、補(bu)助基本(ben)標(biao)準見集團差旅費(fei)報(bao)銷管理制度。

5、一(yi)般情況下，單位補助出差伙食費(fei)就不(bu)再(zai)報銷外地餐費(fei)了，或者(zhe)報銷餐費(fei)就不(bu)再(zai)補助出差伙食費(fei)；至于外地餐券不(bu)能計入差旅(lv)費(fei)中，稅法上并沒有相關的文件規定。

四、差旅費報銷流程

1、出(chu)差(cha)(cha)人員(yuan)填制差(cha)(cha)旅費報銷單--直屬上(shang)級審查(cha) 分管(guan)副院長(chang)核(he)準 財務人員(yuan)審核(he)--出(chu)納結算付(fu)款(kuan)。各分管(guan)領導應對差(cha)(cha)旅費報銷的真實性、合理(li)性負(fu)全面(mian)責任(ren)。

2、財務人(ren)員、稽(ji)核人(ren)員、資(zi)金管理(li)人(ren)員按規定對(dui)報銷手(shou)續、預(yu)算額度、票(piao)據合法性(xing)、真實性(xing)、出差標準(zhun)進行審(shen)核并對(dui)此負(fu)責。

注意事項

1、員工(gong)報(bao)(bao)銷(xiao)時(shi)按財(cai)務部門規(gui)定填制報(bao)(bao)銷(xiao)單(dan)據(ju)，附原始票(piao)(piao)據(ju)：包括出差申請、機票(piao)(piao)（明(ming)折明(ming)扣票(piao)(piao)）、火車(che)票(piao)(piao)、汽車(che)票(piao)(piao)、船票(piao)(piao)、住宿發票(piao)(piao)、會議通知、過路費(fei)、過橋費(fei)等，無本(ben)人姓名的(de)原始發票(piao)(piao)須在背(bei)面(mian)簽名。

2、乘(cheng)坐飛(fei)機的，訂(ding)票(piao)費(fei)(fei)、改簽(qian)費(fei)(fei)、退票(piao)費(fei)(fei)、往返機場的車費(fei)(fei)不予報(bao)銷(xiao)。

3、出(chu)差補助天數=出(chu)差返程日期-出(chu)差出(chu)發日期。

4、須按財務(wu)規定取得并填寫(xie)真實合法(fa)的憑證。對項目(mu)填寫(xie)不完(wan)整或(huo)字跡模糊不清的不予(yu)報銷(xiao)(xiao)；對涂改、偽造(zao)或(huo)變造(zao)原(yuan)始票據、虛報出差天(tian)數(shu)的，不予(yu)報銷(xiao)(xiao)。

5、原始票(piao)據丟失、毀損的，當事人(ren)需作出(chu)詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金(jin)額，經直(zhi)屬(shu)上(shang)級與(yu)所(suo)在部門第一負責人(ren)簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷(xiao)金額，超額部分自(zi)行承(cheng)擔。