小企業財務管理制度范本

第一條為加(jia)強(qiang)公司的財務工作，發揮財務在(zai)公司經營管理和提高(gao)經濟效益中的作用，特制定本規定。

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第二條公司財務部門的職能是：

（一）認(ren)真(zhen)貫徹執行國家有關的財務管理(li)制度。

（二）建(jian)立(li)健全財(cai)(cai)務管理(li)的各(ge)種規(gui)章制(zhi)(zhi)度，編制(zhi)(zhi)財(cai)(cai)務計劃，加強經營核算管理(li)，反映、分析(xi)財(cai)(cai)務計劃的執行情(qing)況，檢查監督(du)財(cai)(cai)務紀律。

（三）積極(ji)為經營管理(li)服務，促進公司取(qu)得較(jiao)好的經濟效益。

（四(si)）厲行節(jie)約，合(he)理使用(yong)資金。

（五）合(he)理分配公司收入，及時完成(cheng)需要(yao)上交(jiao)的稅收及管理費(fei)用。

（六）對有關(guan)機構及(ji)財政、稅(shui)務(wu)、銀行部(bu)門了解，檢查財務(wu)工(gong)作(zuo)，主動(dong)提供有關(guan)資料，如實反映情況。

（七）完成(cheng)公(gong)司(si)交給的其他工作。

第(di)三條公司(si)財務部由總(zong)會(hui)計(ji)(ji)師(shi)、會(hui)計(ji)(ji)、出納和審計(ji)(ji)工作人員組成。在沒(mei)有專職總(zong)會(hui)計(ji)(ji)師(shi)之前，總(zong)會(hui)計(ji)(ji)師(shi)職責由會(hui)計(ji)(ji)兼任承擔。

第四條(tiao)公司(si)各部(bu)門(men)和職員辦理(li)財(cai)會事(shi)務，必(bi)須遵守本(ben)規定(ding)。

財務工作崗位職責第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：

（一）編制和(he)執(zhi)行預算、財務收支計劃(hua)、信貸計劃(hua)，擬訂資金籌措和(he)使用(yong)方案，開(kai)辟財源，有(you)效地使用(yong)資金；

（二）進行(xing)成本(ben)費用預測、計劃(hua)、控制、核算、分析和(he)考(kao)核，督(du)促(cu)本(ben)公司(si)有關部門降低(di)消耗、節約費用、提高(gao)經(jing)濟效(xiao)益；

（三）建立健全(quan)經濟核算制度，利(li)用財務會計(ji)資料進(jin)行經濟活動分析。

（四）承辦(ban)公司領導(dao)交辦(ban)的(de)其他工(gong)作。第六條會計的(de)主要工(gong)作職責(ze)是(shi)：

1、按(an)照國(guo)家(jia)會計制度的(de)規定、記帳(zhang)、復帳(zhang)、報帳(zhang)做到(dao)手續完備，數(shu)字準確(que)，帳(zhang)目清楚，按(an)期報帳(zhang)。

2、按照經(jing)濟核算原則，定(ding)期檢查(cha)，分(fen)析公司財(cai)務(wu)、成本和利潤(run)的執行情況，挖掘增(zeng)收節支潛力，考(kao)核資金(jin)使用(yong)效果，及時向總經(jing)理提(ti)出合理化建議，當好公司參謀(mou)。

3、妥善保(bao)管會(hui)計(ji)(ji)(ji)憑證、會(hui)計(ji)(ji)(ji)帳簿、會(hui)計(ji)(ji)(ji)報表和其他(ta)會(hui)計(ji)(ji)(ji)資(zi)料。

4、完成總經(jing)理或主(zhu)管(guan)副總經(jing)理交付的其他工(gong)作(zuo)。

第七條出納的主要工作職責是：

（一）認真執行現金管理制度。

（二(er)）嚴格執(zhi)行庫存現金限額，超(chao)過部分必須(xu)及時(shi)送(song)存銀(yin)行，不坐支(zhi)現金，不認白條抵壓現金。

（三）建立健(jian)全現金(jin)出(chu)納各種帳(zhang)目，嚴格審(shen)核現金(jin)收付憑(ping)證。

（四）嚴格支票管理制(zhi)度，編制(zhi)支票使(shi)用(yong)手續，使(shi)用(yong)支票須經(jing)總經(jing)理簽(qian)字后，方可生效。

（五）積極配合銀行做好(hao)對帳(zhang)、報(bao)帳(zhang)工作。