小企業財務管理制度范本

第一條為加強(qiang)公(gong)司(si)的財務(wu)工作，發揮(hui)財務(wu)在公(gong)司(si)經營(ying)管理和提高經濟效益中的作用(yong)，特制定(ding)本規定(ding)。

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第二條公司財務部門的職能是：

（一）認真(zhen)貫徹執行國(guo)家有關(guan)的財務管理制(zhi)度。

（二）建立健(jian)全財(cai)務(wu)(wu)管理(li)的(de)各(ge)種規章制度(du)，編制財(cai)務(wu)(wu)計(ji)劃，加強經營核算管理(li)，反映、分析財(cai)務(wu)(wu)計(ji)劃的(de)執行情況(kuang)，檢查監(jian)督財(cai)務(wu)(wu)紀(ji)律。

（三(san)）積極(ji)為(wei)經營管理服(fu)務(wu)，促(cu)進公(gong)司取得較好(hao)的經濟效益。

（四）厲行節(jie)約，合理(li)使(shi)用資金。

（五）合理分配公司(si)收入，及時完成需要(yao)上交的(de)稅收及管理費用。

（六(liu)）對有關(guan)機(ji)構(gou)及財政、稅務(wu)、銀行(xing)部門了解，檢(jian)查財務(wu)工作(zuo)，主動(dong)提供有關(guan)資料，如實反映情(qing)況。

（七）完成公司交(jiao)給的(de)其他工作。

第三(san)條(tiao)公司財務部由總(zong)(zong)(zong)會(hui)計(ji)師(shi)、會(hui)計(ji)、出納和審計(ji)工作人員組成。在沒有專職總(zong)(zong)(zong)會(hui)計(ji)師(shi)之前，總(zong)(zong)(zong)會(hui)計(ji)師(shi)職責由會(hui)計(ji)兼任承擔。

第四(si)條(tiao)公司各部門和職員辦理財會事務，必(bi)須遵守本規(gui)定。

財務工作崗位職責第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：

（一(yi)）編(bian)制和(he)執行預算、財務收支(zhi)計劃、信貸(dai)計劃，擬訂資(zi)金籌措(cuo)和(he)使(shi)用方案，開(kai)辟(pi)財源(yuan)，有效地使(shi)用資(zi)金；

（二）進行成本(ben)費用預測、計劃、控制、核算(suan)、分析和考核，督促本(ben)公司有關部門降低消(xiao)耗(hao)、節(jie)約(yue)費用、提高(gao)經濟(ji)效(xiao)益；

（三）建立健全經濟核算(suan)制度，利用財務會計資料進行(xing)經濟活動分析。

（四）承辦公司領導交辦的(de)其他工作。第(di)六條(tiao)會計的(de)主(zhu)要(yao)工作職(zhi)責是：

1、按照國家會計制度的規定、記帳(zhang)、復帳(zhang)、報帳(zhang)做到手續完備，數字準確(que)，帳(zhang)目清楚(chu)，按期報帳(zhang)。

2、按(an)照(zhao)經濟核算原則，定期檢(jian)查，分析公(gong)司財務、成(cheng)本和利潤的(de)執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向(xiang)總經理提(ti)出合理化建議，當好(hao)公(gong)司參謀。

3、妥善保管會計(ji)憑(ping)證、會計(ji)帳簿、會計(ji)報表和其(qi)他會計(ji)資料。

4、完成(cheng)總經理(li)或主(zhu)管(guan)副總經理(li)交付的其他工作。

第七條出納的主要工作職責是：

（一）認真執行(xing)現金管(guan)理制度(du)。

（二）嚴格執行(xing)庫存現(xian)(xian)(xian)金(jin)限額，超過部(bu)分(fen)必須(xu)及時(shi)送存銀行(xing)，不(bu)(bu)坐支(zhi)現(xian)(xian)(xian)金(jin)，不(bu)(bu)認白條抵壓現(xian)(xian)(xian)金(jin)。

（三(san)）建立健(jian)全現金出納各(ge)種帳目(mu)，嚴格(ge)審(shen)核現金收付憑證(zheng)。

（四）嚴格支(zhi)票(piao)管(guan)理制(zhi)度，編(bian)制(zhi)支(zhi)票(piao)使(shi)(shi)用(yong)手續，使(shi)(shi)用(yong)支(zhi)票(piao)須(xu)經總經理簽字后(hou)，方可生效。

（五）積極配合銀行做好對帳、報帳工作。